县财政局局长 谭茂村
主任、各位副主任、各位委员：
县第十七届人民代表大会第一次会议审查批准了《关于临朐县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》。现在，2016年全县财政决算已汇编完成，根据《预算法》等法律规定，受县政府委托，我向本次会议报告2016年财政决算草案和2017年上半年预算执行情况，请予以审议。
一、2016年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2016年，汇总全县的收支决算，全县一般公共预算收入完成156966万元，完成调整预算的101.2%，增长12.1%。按照现行财政体制，一般公共预算收入加上上级补助收入208665万元、一般债务转贷收入194261万元、上年结余2373万元，调入预算稳定调节基金256万元，全县一般公共预算收入总计562521万元。2016年，全县一般公共预算支出完成322766万元，完成调整预算的100.2%，增长8.6%，一般公共预算支出加上上解上级支出38058万元、债务还本支出194261万元、安排预算稳定调节基金7062万元、结转下年支出374万元，全县支出总计562521万元。收支相抵，当年收支平衡。
2016年，县本级一般公共预算收入完成68916万元，完成预算的115.1%，增长15.9%。县级收入加上上级转移支付补助收入，减去上解上级支出和补助下级支出，县本级一般公共预算支出完成260311万元，完成预算的103.9%，增长9.8%。收支相抵，当年收支平衡。其中，教育支出完成90603万元，占预算的105.5%，增长13.5%；医疗卫生支出34823万元，占预算的107.7%，增长16.4%；社会保障和就业支出32264万元，占预算的100.3%，增长4.2%；农林水支出35329万元，占预算的104.1%，增长15.1%；公共安全支出13653万元，占预算的121.4%，增长24.4%；一般公共服务支出15936万元，占预算的100.2%，增长4.6%。县本级收支相抵，当年收支平衡。
2016年，受营业税改征增值税因素影响，城关街道一般公共预算收入完成23707万元，下降4.6%；一般公共预算支出完成6336万元，下降30.9%。东城街道一般公共预算收入35048万元，增长4.5%；一般公共预算支出完成13335万元，下降6.1%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2016年，政府性基金预算收入完成253103万元，增长4.2%；政府性基金预算收入加上上级补助收入11398万元、债务转贷收入90385万元，全县政府性基金预算收入总计354886万元。2016年，政府性基金预算支出278621万元，增长6.3%；政府性基金预算支出加上上解上级支出80万元、债务还本支出76185万元，政府性基金预算支出总计354886万元。政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2016年，含企业职工基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险，以及城乡居民基本养老保险和医疗保险等，全县八项社会保险基金预算收入（含上级补助收入）完成285392万元；2016年，社会保险基金预算支出完成270237万元，社会保险基金预算当年收支结余15155万元，年末滚存结余147852万元。
以上决算数据详见附表。
需要说明的是，决算中有关数字与县十七届人大一次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，上级结算补助增加等原因，部分数字有所增减变化。2016年，县级预备费支出3000万元，主要用于落实预算执行中出台的有关民生政策等，支出已体现在相关科目中。
从2016年财政决算反映的情况看，在县委的正确领导下，全县上下深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，凝心聚力抓发展，全力以赴稳增长，全县经济社会平稳健康发展，实现了“十三五”良好开局。在此基础上，全县财政收支持续快速增长，财政各项改革发展工作取得新成效，财政预算任务圆满完成。
一是实体经济进一步发展壮大。研究制定加强财源建设的实施意见，完善考核奖励办法，调动各级各部门的积极性。积极推进营改增等财税改革，认真落实各级优惠扶持政策，大力清理规范行政事业性收费，为企业发展减负助力。简化审批流程、提高工作效率，运用过桥还贷、融资担保等市场机制和现代金融手段，全力支持实体经济发展，重点财源企业进一步发展壮大。2016年，全县上缴税金过千万元企业达到28户，过千万元以上企业上缴税金8.19亿元，增长4.7%，过五千万元企业达到5户，其中，华建铝业集团上缴税金1.22亿元，蓝帆新材料8292万元，伊利乳业8063万元。
二是公共财政收入增幅、质量等主要财税指标继续保持全市前列。积极适应经济发展新形势，不断健全组织收入工作机制，让经济发展的成果体现到财政增收上。2016年，全县一般公共预算收入增长12.1%，增幅高于全市平均水平5.2个百分点，增幅居全市首位，其中，税收收入增长10%，税收收入占公共收入的比重达到86.6%，高于全市平均水平10.6个百分点，比重居全市首位。
三是民生政策保障有力。坚持保重点、压一般，大力压缩行政运行经费，集中财力保工资、保民生，干部职工津补贴标准与全市拉平，城乡居民养老和医疗保险等有量化标准的50多项民生政策全部按上级要求标准保障到位。2016年，全县公共财政支出增长8.6%，增幅高于全市平均水平5.8个百分点，居全市第二位。其中，城乡居民养老和医疗保险、义务教育、农林水等民生支出完成27.93亿元，民生支出占比达到86.5%。
四是现代预算管理制度改革成效显著。以纳入全省县级现代预算管理制度改革试点为契机，各级各部门围绕现代预算管理制度改革重点工作，不断加强制度建设，出台配套改革方案，分解细化任务，以考核考评为抓手，通过大力推进预决算公开，深化国库管理制度改革，强化预算绩效管理，县级预算管理制度改革工作取得明显成效，我县先后荣获全国财政管理工作先进县和全省县级现代预算管理制度改革试点工作先进县两项荣誉称号，获得财政部、省财政厅奖励资金2500万元。
二、2017年上半年预算执行情况
今年以来，在县人大及其常委会的监督支持下，全县上下认真贯彻县委一系列决策部署，统筹推进经济社会发展各项工作，全县经济社会保持健康协调发展的良好势头，在此基础上，全县财政预算执行情况良好。
（一）一般公共财政收支预算执行情况
上半年，全县一般公共预算收入完成103081万元，占预算的63.3%，可比增长7.8%。县级一般公共预算收入完成53102万元，占预算的75.3%，增长3.5%，其中，税收收入完成25482万元，占预算的58.3%，增长2.3%。主要收入完成情况是：增值税完成25482万元，增长102.1%，主要受营业税改征增值税影响；企业所得税完成3348万元，增长132.2%，主要是重点财源企业经营形势好转，所得税大幅增加影响；个人所得税982万元，下降3.7%；土地增值税完成3848万元，可比增长7%；耕地占用税完成7659万元，主要是耕地占用税调整纳税环节影响；契税完成5571万元，增长48.5%，主要是今年以来房地产交易比较活跃影响。
上半年，全县一般公共预算支出完成187787万元，占预算的55.4%，增长15.3%。县级一般公共预算支出完成154354万元，占预算的55.1%，增长20%，主要支出完成情况是：一般公共服务支出完成10267万元，增长6.3%；教育支出完成56345万元，增长19.6%；公共安全支出9168万元，增长19.9%；文化教育与传媒支出2134万元，增长47.4%；社会保障和就业支出27942万元，增长17.2%；医疗卫生支出15715万元，增长19.1%；城乡社区事务、科学技术、环境保护、农林水事务、国土海洋气象事务等支出完成32783万元，可比增长27.2%。
（二）政府性基金收支预算执行情况
上半年，政府性基金收入完成105533万元，下降8.2%；政府性基金支出完成127481万元，增长12.7%。
（三）社保基金收支预算执行情况
上半年，包括企业职工基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、居民社会养老保险在内的的八项社保基金收入完成101191万元，占预算的46.5%，增长11%；社保基金支出支出完成100481万元，占预算的47.3%，增长5.8%。
（四）上半年预算执行特点和主要工作措施
一是全力支持实体经济发展。研究制定财政支持“大项目建设”十五条措施，积极减税清费，加快财税优惠政策落实，全方位支持财源建设。设立5亿元新兴产业基金，重点支持“5141”工程和大项目建设。发挥我县铝型材产业优势，进一步拉长、加宽、增厚产业链条，强力推进中欧节能门窗产业园、龙山铝模板产业园等建设，持续推进铝型材产业转型升级，在投入4000万元完成公司注册的基础上，帮助门窗产业园项目融资4.9亿元；投入2000万元，推进铝模板产业园基础设施建设。加大过桥还贷和政府性担保力度，创新“错峰办理”和“封闭式”运行模式，既保证了财政资金安全又提高了资金运行效率，有效帮助企业解决资金短缺问题，1—6月份，为95户重点企业提供过桥还贷及融资担保17亿元。突破土地和人才“瓶颈”制约，成立县东镇土地开发整理公司，设立县级土地综合整治专项资金1亿元，专项用于城乡建设用地增减挂钩、工矿废弃地复垦和占补平衡等项目支出，加快解决土地指标短缺问题。设立1亿元的人才产业投资基金，制定了《临朐县人才产业投资基金管理暂行办法》，用于科技孵化器建设运营和人才引进培育等。
二是进一步强化收入组织。今年以来，县委县政府多次调度财源建设与收入组织等工作，财税部门不断完善收入组织联席会议制度，定期通报情况，及时解决征管中存在的困难与矛盾。根据县委县政府意见，进一步强化税收保障工作，从国税、地税、审计、财政等部门单位抽调人员，交叉组成检查小组，开展了建筑房地产领域会计监督检查活动，检查取得较好成效。积极开展税收保障大数据平台建设，加快涉税信息的传递、分析与利用水平，不断提升征管效率。上半年，全县一般公共预算收入可比增长7.8%，增幅高于全市平均水平2.4个百分点，增幅居全市第四位；完成预算的63.3%，超过时间进度13.3个百分点，进度居全市第一位；其中，税收收入增长9.1%，高于全市平均水平2.9个百分点，增幅居全市第四位。反映经济运行情况的四大主体税种保持较快增长，增幅高于全市平均水平3.7个百分点，其中，增值税完成18954万元，增长28.9%，高于全市平均水平15.1个百分点；企业所得税完成10073万元，增长55.1%，高于全市平均水平32.9个百分点；个人所得税完成2054万元，增长27.5%。上半年，全县四大主体税种收入占一般公共预算收入比重达到37.6%，比重居全市第二位。
三是进一步优化财政支出结构。大力压减一般性支出，统筹各级财政资金，集中财力保障各项民生政策落实和民生事业发展。上半年，全县财政民生支出16.26亿元，增长16.3%，占一般公共预算支出的86.6%。积极落实各项民生政策，贫困线、低保线“两线合一”，农村低保标准每人每年提高到3800元，农村五保集中和分散供养标准每人每年分别提高到6100元、4500元，城乡居民基本医疗保险补助标准每人每年提高到450元。建立惠农补贴检查机制，加强惠农“一本通”系统管理。落实好退役士兵相关政策，按照城乡一体原则，发放义务兵家庭优待金、退役士兵自主就业一次性经济补助，调整提高优抚对象待遇及企业军转干工资，切实保障退役士兵权益。干部职工待遇稳步增长，目前，全县干部职工人均月应发工资达到6300元，比2012年的2995元增加3345元，翻了一番还多；将住房公积金缴存基数调整为基本工资，落实正常晋级晋档、公车改革补贴等；落实司法体制改革，提高法官、检察官待遇；提高林场、水库等原差补单位补助标准。民生事业加快发展，加大教育扶贫、社会保障兜底扶贫力度，建立扶贫项目库，设立扶贫专项开发基金，加大金融扶贫力度，落实好扶贫相关政策，全力做好精准扶贫工作。坚持教育优先发展，保障全县学校、幼儿园建设顺利实施。促进基本公共卫生服务均等化，推进县人民医院、中医院、海浮山医院公立医院改革和改建扩建。
四是投融资工作有序推进。准确把握财政金融形势，完善投融资管理机制制度，全力保障重点项目建设资金需求。围绕水利、棚户区、学校、公路、生态等重点建设项目，积极开展银行融资项目合作，保障重点民生建设项目资金需求。沂山实业公司发行债券获得国家发改委批复，批复额度10亿元。PPP项目积极推进，制定了《临朐县县级政府和社会资本合作项目实施意见》，建立起县级PPP项目储备库，已储备县文化中心、门窗产业园、县体育中心、全域旅游等8个项目，投资总额50.3亿元。积极推进县文化中心、辛寨景福养老院项目落地，项目实施方案、物有所值和财政承受能力已通过评审验收。加强项目立项和概预算管理，搞好建设资金需求分析，确保可持续发展；严格资金支付审批程序，强化财政投资评审，把握资金支付节奏，保障重点项目资金支付需求。加强土地储备和资产管理，提高城市经营效益。建立政府债务偿还管理机制，严控政府债务风险。
五是扎实推进现代预算管理制度改革。根据现代预算管理制度改革工作要点，推进完成镇街集中支付改革，对镇级财政资金全部实行国库集中支付。完善财政工资统发管理，依托一体化财政业务管理平台，将工资统发审核发放工作程序调整为部门单位录入、财政部门业务科室初审、国库科终审、发放，提升了工资统发效率和质量。从理顺体制入手，探索加强行政事业单位出资成立的国有企业监管；做好全县政府资产报告试点工作，确定29个试点单位，首次对政府经管资产进行统计。印发宣传单、镇村张贴宣传栏等形式，加强惠农补贴政策宣传，提高惠农政策透明度。
主任、各位副主任、各位委员，从上年决算和今年上半年预算执行情况看，我县财政运行总体上是好的，但仍面临一些突出矛盾和问题，主要表现在：一是收入增长压力仍然较大。从当前宏观环境看，货币政策收紧，企业融资成本提高。受营改增改革影响，作为地方主体税种的营业税改征增值税收入出现较大幅度下降。二是镇街收入增长不均衡。多数镇街财源建设的成效尚未体现到财政增收上，全力推动大项目建设、积极培植财源的积极性还有待于进一步提高，收入增长缓慢。三是财政收支矛盾突出。受近几年津补贴及民生政策扩面提标等因素影响，全县财政收支矛盾非常突出。四是国家对地方政府债务监管从严。今年以来，中央先后出台多项文件，全面加强地方政府债务监管，加大违规行为问责力度，亟需推进投融资体制转型等。
三、下步工作重点
下步，我们将紧紧围绕县委县政府决策部署，以现代预算管理制度改革为统领，全力支持“大项目建设”，培强做大地方财源，加大组织收入力度，积极对上争取，加快构建多元化投入体系，为全县经济社会健康发展提供有力支持。
一是加强财源建设。围绕“大项目建设突破年”和“突破龙山”战略，积极采取措施支持铝模板产业园、门窗产业园建设，引导和鼓励镇街园区加快大项目引进，努力培植财源。进一步加快财政支出进度，积极落实各项财税优惠政策，清理规范基金和收费，推动企业降低运行成本。加大过桥还贷扶持力度，加强与金融机构、潍坊再担保公司、市金控集团合作力度，进一步提高政府性担保能力，缓解企业资金压力，促进企业做大做强。
二是强化税收保障。发挥税保办牵头作用，配齐配强税保办人员；完善税收保障平台建设，加快涉税信息传递，提升涉税信息分析与利用水平，进一步提高征管效率。开展好重点税源清理活动，加强建筑房地产业税收及土地使用税、资源税、车船使用税等重点税源管控。对铝型材、钢结构、胶业、化工等重点行业加强税务稽查和税收收入质量延伸审计，提高税收征管效率。建立健全覆盖县镇两级的保险超市，推动保险企业发展，进一步加强车船使用税与交通物流业税收征管。
三是加大对上争取。利用革命老区、国家重点生态功能区等资源优势，密切对上沟通，确保工资性转移支付、基本财力保障转移支付、生态功能区等财力性转移支付有较快增长，集中财力保障好民本民生。
四是加快完善投融资管理体制。发挥银行融资主渠道作用，围绕棚户区改造、水利建设、农村公路建设、林业开发、生态旅游等重点发展项目，努力争取大项目建设融资新突破。加快文化中心等PPP项目推进，优化项目联审机制。同时，适应上级财政改革管理要求，加快推进融资平台公司改制工作，进一步完善投融资体制。
五是深化现代预算管理制度改革。根据年初计划，进一步完善预决算公开平台，对公开信息进行分类分级，使公开信息更加清晰、层次更加分明。积极推进县直和镇街公务卡制度改革，加快提高公务消费透明度。强化国有资产管理，实现国有资产最大收益增值。进一步盘活存量资金，对县级预算安排形成的部门结余结转资金数额较高的，按照上级的要求，收回财政预算统筹安排。强化国有资产管理，实现国有资产最大收益增值。
主任、各位副主任、各位委员，今年财政收支压力较大，改革发展任务十分艰巨。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，坚定信心、迎难而上、锐意进取、扎实工作，努力完成各项工作任务，为推动全县经济社会持续健康发展作出新的更大贡献。
