县第十七届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于临朐县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》。现在，2017年全县财政决算已汇编完成，根据《预算法》等法律规定，受县政府委托，我向本次会议报告2017年财政决算草案和2018年上半年预算执行情况，请予以审议。

一、2017年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2017年，全县一般公共预算收入完成163388万元，完成预算的100.4%，按可比口径增长11.8%。按照现行财政体制，一般公共预算收入加上上级补助收入225490万元、一般债务转贷收入28065万元、上年结余374万元、调入预算稳定调节基金7062万元，全县一般公共预算收入总计424379万元。2017年，全县一般公共预算支出完成355353万元，完成预算的104.9%，同口径增长8.5%。一般公共预算支出加上上解上级支出42307万元、债务还本支出24065万元、安排预算稳定调节基金2280万元、结转下年支出374万元，全县支出总计424379万元。收支相抵，当年收支平衡。

2017年，县本级一般公共预算收入完成62455万元，可比增长3.5%。按照现行财政体制，县本级收入加上上级税收返还、转移支付补助、下级上解上级、新增债券收入、调入预算稳定调节基金及上年结转等，减去上解上级、补助下级、结转下年等，县本级一般公共预算支出完成287917万元，完成预算的104.3%，增长10.6%。收支相抵，当年收支平衡。其中：

教育支出95686万元，完成预算的103.1%，增长5.6%；医疗卫生支出24506万元，完成预算的68.1%，可比增长17.7%，主要是医疗卫生支出上划市级影响；社会保障和就业支出42060万元，完成预算的125%，增长30.4%，主要是社会保障标准提高影响；农林水支出33123万元，完成预算的91.2%，下降6.2%，主要是专款减少影响；公共安全支出20571万元，完成预算的146.9%，增长50.7%，主要是法院、检察院落实员额待遇、绩效考核奖，以及安保支出增加等因素影响；一般公共服务支出17299万元，完成预算的105%，增长8.6%。

2017年，城关、东城街道一般公共预算收入分别完成25208万元、41902万元，分别完成预算的109.1%、114.2%，分别增长14.6%、19.9%；一般公共预算支出分别完成9645万元、16496万元，分别完成预算的149.2%、121.3%，分别增长52.2%、23.7%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2017年，全县政府性基金预算收入完成244192万元，可比增长0.1%；政府性基金预算收入加上上级补助收入5805万元、债务转贷收入113874万元，全县政府性基金预算收入总计363871万元。

2017年，政府性基金预算支出277883万元，增长2.6%，政府性基金预算支出加上上解上级支出114万元、债务还本支出85874万元，政府性基金预算支出总计363871万元。政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2017年，全县社会保险基金预算收入完成298118万元；社会保险基金预算支出完成284419万元，社会保险基金预算当年收支结余13699万元，年末滚存结余161551万元。

（四）国有资本经营收支决算情况

2017年，全县国有资本经营收入完成55万元，主要是上级补助收入；国有资本经营支出完成55万元，国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。

以上决算数据详见附表1—20。

需要说明的是，2017年，决算中有关数字与县十七届人大二次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，上级结算补助增加等原因造成的，部分数字有所增减变化。2017年，县级预备费支出3000万元，主要用于落实预算执行中出台的有关政策等，支出已体现在相关科目中。

从决算反映的情况看，在县委的正确领导下，全县上下深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和十九大新理念新思想，凝心聚力抓发展，全力以赴稳增长，全县经济社会平稳健康发展，财政收支持续快速增长，财政改革发展各项工作取得新进展，财政预算任务圆满完成：一是公共财政收入保持较快增长。加强收入组织，健全税收保障工作机制，实行多部门联合办公，率先完成税收保障大数据平台建设，运用大数据等信息技术手段，加强税源信息推送分析与利用，开展系列税收保障检查活动。在实施大规模减税降费情况下，全县财政收入增长超出预期，这是全县经济持续稳中向好、发展质量和效益提升的综合反映。2017年，全县一般公共财政预算收入完成16.34亿元，比上年增加17191万元，增长11.8%，增幅高于全市平均水平5.5个百分点，增幅居全市第一位。其中，税收收入14.21亿元，增长13.5%，增幅高于全市平均水平5.2个百分点，增幅居全市第一位；税收收入占公共收入的比重达到87%，高于全市平均水平10.9个百分点，比重居全市第一位。二是财源大项目进一步发展壮大。牢固树立财源建设意识，制定出台支持大项目建设十五条措施，整合财政政策、资金、服务等各项资源，突破土地和人才制约，积极推动华铝国际节能门窗产业园、铝模板产业园、龙山科技产业园建设，全年为企业提供过桥和担保资金22亿元，同时，大力实施减税降费政策，不断降低实体经济成本，促进企业降本增效。2017年，全县上缴税金过亿元企业首次突破5家，华建铝业集团成为我县第一家上缴税金过2亿元企业；过千万元企业达到30家，上缴税金11.36亿元，比上年增长38.7%。三是民本民生保障有力。坚持公共财政导向，落实好民生提标政策，兜牢民生底线，2017年，全县教育、医疗卫生、社会保障、住房保障等民生支出29.74亿元，占公共财政支出的83.7%。严控一般性支出，全县一般公共服务支出2.38亿元，增长7.5%，低于公共财政支出增幅1个百分点。积极推动民生事业发展。建立扶贫项目库，储备种植、养殖、旅游、光伏等项目85个，整合涉农资金统筹9552万元，争取扶贫资金5905万元，助力精准扶贫；落实1503万元，实施美丽乡村和生态临朐建设；落实1.59亿元，实施双城同创、环保督查、农村燃煤改造；加快PPP项目推进，积极推动县文化中心和辛寨景福养老院等项目落地实施。四是财政管理改革再创佳绩。以现代预算管理制度改革为契机，针对工作重点，加快推进各项改革。设立分类分级明确的“财政预决算”统一公开平台，进一步提高信息公开质量；加快国库集中支付制度改革步伐，实现国库集中支付县镇全覆盖；全面建设法治财政，2017年，我县纳入全省17个省级法治财政建设示范范围。近年来，我县财政管理水平得到较快提升，得到上级业务主管部门充分肯定，连续两年荣获全省县级现代预算管理制度改革试点工作先进县称号，在2017年度全国县级财政管理绩效综合评价中，位居全国1891个县第5名，这也是在我县获得2016年度全国财政管理先进县荣誉称号之后，再次获得财政部表彰奖励。

二、2018年上半年预算执行情况

今年以来，紧紧围绕县委决策部署，认真落实县十七届人大二次会议决议和县人大常委会审议意见，加快推进新旧动能转换，全县经济社会实现健康发展，在此基础上，全县预算执行情况良好，一般公共预算收支圆满实现“时间过半、任务过半”。

（一）一般公共财政收支预算执行情况

上半年，全县一般公共预算收入完成113803万元，占预算的63.2%，增长10.4%。县本级一般公共预算收入完成51499万元，占预算的73.1%，下降3%，主要是非税收入下降影响。其中，税收收入完成27553万元，占预算的63%，增长8.1%。主要收入完成情况是：增值税3131万元，增长4.6%；企业所得税完成3647万元，增长8.9%；个人所得税969万元，下降1.3%；契税10222万元，增长83.5%，主要是今年以来房地产交易活跃影响。

上半年，全县一般公共预算支出完成215955万元，占预算的56.8%，增长15%。县本级一般公共预算支出完成179784万元，占预算的65.2%，增长16.5%，主要支出完成情况是：教育支出完成68011万元，增长20.7%；社会保障和就业支出34590万元，增长23.8%；医疗卫生支出16281万元，增长3.6%；农林水支出15901万元，增长23.5%；一般公共服务支出完成10134万元，下降1.3%；公共安全支出9615万元，增长4.9%；城乡社区事务、科学技术、环境保护、国土海洋气象、文化体育与传媒等支出完成25252万元，增长14.6%。

（二）政府性基金收支预算执行情况

上半年，政府性基金收入完成62218万元，下降41%，主要是土地出让金收入减收影响；政府性基金支出完成131157万元，增长2.9%。

（三）社保基金收支预算执行情况

上半年，全县社保基金收入完成165543万元，增长15.5%；社保基金支出完成142084万元，增长10.8%。

以上收支情况详见附表21—27。

（四）上半年预算执行特点和主要工作措施

一是公共财政收入进度快、增幅高、质量好。今年以来，定期召开收入组织联席会议，研究落实征管措施，依法加强收入征管。加强税收保障平台建设，充分利用“大数据”分析，强化数据比对，推动提升征管效率。开展税收保障检查活动，加强建筑房地产、域外驻临建筑施工企业及土地使用税、资源税等重点行业和重点税种税源管控。今年以来，受重点财源企业税收贡献大幅增加影响，全县公共财政收入保持较快增长，收入质量进一步提高。上半年，全县公共财政收入完成11.38亿元，占预算的63.2%，快于时间进度13.2个百分点，进度居全市第二位；同比增长10.4%，增幅高于全市平均水平5.1个百分点，居全市第一位；其中，税收收入完成8.99亿元，增长19.1%，高于全市平均水平10.5个百分点，居全市第一位；税收比重79%，比上年提高5.8个百分点，高于全市平均水平3.4个百分点。反应经济运行情况的增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种保持快速增长，上半年，主体税种完成5.1亿元，同比增长33%。

二是重点财政支出得到较好保障。今年以来，各级财政部门积极筹集资金，加快财政支出进度，县委县政府安排的重点支出得到充分保障。上半年，全县公共预算支出完成21.6亿元，占预算的56.8%，快于时间进度6.8个百分点；增长15%，增幅高于全市平均水平8.7个百分点，居全市第二位。坚持公共财政导向，兜牢民生底线，全县教育、医疗卫生、社会保障等民生支出完成19.04亿元，增长17.1%，占公共财政支出的88.2%，比上年提高了1.6个百分点。积极落实民生政策扩面提标，其中，城乡居民基本医疗保险每人每年从450元提高到490元，基本公共卫生服务年人均经费由50元提高到55元，城市低保、农村低保、五保补助标准也稳步提升，干部职工晋级晋档、职业年金记实等政策按时足额落实。全力支持民生事业发展，保证了棚户区改造、中医院病房楼、妇幼保健院、淌水崖水库纪念馆、农村公路、市政等民生工程顺利实施。积极支持教育优质均衡县创建，深入推进涉农资金统筹整合，其中安排县级资金2400万元，大力支持贫困村基础设施建设、产业与金融扶贫，以及鼓励各级各部门实施乡村振兴战略。

三是积极推动新旧动能转换。研究制定《落实新旧动能转换重大工程暨四个城市建设任务》，围绕资金、土地、人才等发展要素，积极落实20项具体措施，促进实体经济加快发展。去年以来，筹集资金1.8亿元，全力推动中欧节能门窗产业园项目顺利建设，8个项目已经顺利投产达效。积极对接上级新旧动能转换，筛选60个项目上报市局，项目投资总额386亿元，拟股权融资额111亿元，是全市包装项目最多的县市。停止或降低征收部分行政事业性收费项目，积极落实企业增值税留抵退税等财税优惠政策为企业减负2亿元。发挥金控集团作用，加大过桥还贷支持力度，优化政府性担保，共为10户重点企业提供资金支持15.7亿元，缓解了重点企业资金压力。上半年，重点企业税收贡献增长超出预期，全县纳税前50名企业上缴税金7.6亿元，增长32.9%，其中，华建铝业集团上缴税金1.16亿元，增长29.4%；农商行8339万元，增长0.6%；伊利乳业5878万元，增长12.3%；雷奥新能源5543万元，增长130.5%；山水水泥4602万元，增长10.5%。

四是优先确保重点项目资金需求。优化金控、城投、财政及其他部门单位的沟通协调机制，保证了投融资工作顺利推进。积极推动PPP项目开展，储备重大基础设施建设、田园综合体、全域旅游等12个项目，加快推动文化中心、智慧临朐、海岳新区、滨河新区等PPP项目实施。积极做好政府债券置换工作，健全政府债务偿还管理机制，严控政府债务风险。

五是预算管理改革成效显著。抓住财政管理的关键环节，精准施策，以改革促发展，以管理提绩效。实施“财税改革深化年”活动，提出改革路径，并挂图作战、加快推进。根据上级要求，做好财政预决算和部门预决算公开，不断提高预决算信息公开质量。加强预算绩效目标管理，县直部门单位的项目支出实行绩效目标管理全覆盖。加快推进法治财政建设，落实法治财政报告制度。实行政府采购项目备案制度，加强政府采购监督管理。拟定《县属国有企业管理的意见》等四项制度办法，理顺国有企业管理体制，不断提高国有企业管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，从上年决算和上半年预算执行情况看，全县财政运行情况良好，财政改革发展取得新成效。这是县委坚强领导的结果，是县人大监督指导的结果。但是，当前财政运行中还存在一些困难与矛盾：国家继续实施减税降费政策，长期有利于地方经济发展，但短期财政增收面临较大压力。随着工资、民生等刚性支出的快速增长，县镇两级财政收支平衡压力进一步加大。部分企业会计信息失真，依法纳税意识不够强，偷税漏税现象时有发生。个别部门单位在财政财务方面还存在管理弱化等问题。对于这些问题，我们将高度重视，认真加以解决。

四、下步工作重点

下半年，我们将紧紧围绕县委县政府决策部署，积极组织收入，强化税收保障，加快推进财税管理改革，全力促进全县经济社会健康发展。

一是确保完成年度收入预算任务。以建立税费征管长效机制为目标，进一步完善税收保障平台建设，积极利用数据分析结果，加快提升征管效率；以开展税收保障检查活动为抓手，强化重点行业和重点税种税源控管，进一步提升全社会纳税意识，促进税负公平；针对重点产业集群或重点行业，加强调研分析，进一步完善财源建设的思路与举措，提升集群或行业税收贡献率。

二是全力支持新旧动能转换。及时落实各项财税优惠政策，积极争取省市新旧动能转换基金资金支持，为新旧动能转换提供有力资金支撑。继续运用市场化机制，通过过桥还贷和担保基金，缓解企业资金短缺难题。积极筹集资金，推动产业园区建设，推动大项目尽快投产达效。

三是进一步做好对上争取工作。密切关注上级事权与财权划分改革，紧盯省委深化财政直管县改革政策，加强对上沟通汇报；积极反映我县财力实际，推动省级基本财力保障、工资性转移支付等重点补助保持较快增长。

四是努力改善民本民生。不断优化支出结构，加快支出进度，积极筹措资金，保障民生政策落实和棚户区改造、文化中心等重点项目资金需求。从对上争取、设立奖补资金、资金整合、发挥财政资金撬动作用等四个方面入手为乡村振兴战略实施提供强有力保障。

五是全面深化财税管理改革。积极推进项目预算绩效评价工作，加快实施全面预算绩效管理；进一步加强财政资金监督管理，严肃财经纪律；强化财政资金统筹，完善国库集中支付制度，积极推进全省财政法治示范点建设，加快提高依法行政、依法理财水平。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，主动作为、锐意进取，努力完成各项工作任务，为推动全县经济社会持续健康发展作出新的更大贡献。