受县政府委托，我向本次会议报告2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况，请予审议。
2019年财政决算情况
一、一般公共预算收支决算情况
2019年，全县一般公共预算收入200109万元，占预算的100.1%，增长9.4%。其中，税收收入175611万元，占预算的100.9%，增长8.1%。全县一般公共预算支出完成438066万元，占预算的101.9%，增长2.6%。一般公共预算收入，加上上级税收返还、转移支付补助、政府债券转贷收入、调入资金及上年结转等收入，总收入共计548994万元；一般公共预算支出，加上解上级、债务还本支出、增设预算稳定调节基金及结转下年等支出，总支出共计548994万元。收支相抵，当年收支平衡。
2019年，县本级一般公共预算收入62910万元，占预算的101.4%，增长3.1%。一般公共预算支出348107万元，占预算的110.5%，增长9.9%。一般公共预算收入，加上上级税收返还、转移支付补助、政府债券转贷收入及上年结转等收入，总收入共计459035万元；一般公共预算支出，加上解上级、债务还本支出及结转下年等支出，总支出共计459035万元。收支相抵，当年收支平衡。
1.县本级主要收入决算完成情况：2019年，税收收入38412万元，占预算的106.7%，下降5.3%，主要是受金融企业增值税减税政策，以及个人所得税提高起征点及专项附加扣除改革影响。非税收入24498万元，增长19.8%，主要是森林植被恢复费等一次性收入因素影响。
县本级主要支出决算完成情况：2019年，县本级支出348107万元，占预算的110.5%，增长9.9%。其中，教育支出109233万元，增长9.9%；社会保障和就业支出51630万元，增长12.1%；卫生健康支出20560万元，下降16.4%，主要是城乡居民基本医疗保险上收市级财政影响；农林水支出43049万元，主要是落实产业扶贫、金融扶贫等政策，助力脱贫攻坚，增长28.3%；公共安全支出21624万元，增长3.6%。
2.街道及园区收支决算完成情况：2019年，城关街道一般公共预算收入34391万元，增长7.2%；一般公共预算支出11300万元，下降24.4%。东城一般公共预算收入57080万元，增长15%；一般公共预算支出19406万元，下降22.2%，主要是县以下财政体制改革影响。龙山一般公共预算收入4693万元，增长15.3%；一般公共预算支出5690万元，下降19.8%。沂山一般公共预算收入1108万元，增长10.6%；一般公共预算支出4484万元，增长61.1%。嵩山一般公共预算收入1187万元，增长21.5%；一般公共预算支出2240万元，下降33.3%。石家河一般公共预算收入502万元，增长64.6%；一般公共预算支出1736万元，下降14.1%。有关街道及园区公共财政支出增减变化，主要是受县以上专项转移支付增减因素影响。
3.税收返还及财政转移支付决算完成情况：2019年，上级对我县的一般公共财政补助收入290127万元，其中，一般性转移支付240416万元，专项转移支付32865万元。县对镇街园区的返还性收入及一般性转移支付48188万元，专项转移支付22937万元。
二、政府性基金预算收支决算情况
2019年，全县政府性基金预算收入349171万元，占预算的100.9%，增长25.5%；其中，国有土地使用权出让收入320478万元，占预算的101.7%，增长42.4%；城市基础设施配套费收入26514万元，占预算的102.2%，同口径增长3%。2019年，全县政府性基金预算支出461187万元，占预算的101.3%，增长40.1%，主要是受10.61亿元新增专项债券影响。主要支出项目是：城乡社区支出443213万元，包括国有土地使用权出让收入等安排的支出333899万元，增长25.9%；城市基础设施配套费等支出26514万元，增长3%。棚户区改造专项债券收入安排的支出82800万元，债务付息支出9746万元。
按照现行财政体制计算，政府性基金预算收入，加上转移支付补助、政府债券转贷收入等收入，总收入共计481245万元；政府性基金预算支出，加上解上级、债务还本等支出，总支出共计481245万元。收支相抵，当年收支平衡。需要说明的是，国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入，原为土地使用权出让收入中计提收入，根据上级要求，2019年不再计提，收支执行在国有土地使用权出让收支中体现。
2019年，上级对我县的政府性基金转移支付6049万元。对镇街园区的政府性基金转移支付32106万元。
三、社会保险基金预算收支决算情况
2019年，全县社会保险基金预算收入306197万元，占预算的81.1%，下降16.5%，主要是城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金上级统收统支影响。2019年，全县社会保险基金预算支出316814万元，占预算的89.6%，下降5.3%，主要是城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金上级统收统支影响。
2019年，社保基金当年收支结余-10617万元，主要是根据省政府《关于实行企业职工基本养老保险基金省级统收统支的意见》的要求，2019年，我县企业职工基本养老保险基金1.8亿上解省级，委托省财政投资运营影响。2019年末，社保基金滚存结余158958万元。
需要说明的是，2019年财政决算中有关数字与县十七届人大四次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，上下级结算补助变动以及部分科目调整等原因造成的，部分数字有所增减变化。2019年，县级预备费支出3000万元，全部用于落实预算执行中出台的有关民生政策等，支出已体现在相关科目中。
四、地方政府债务情况
经省财政厅核定，2019年我县政府债务限额为71.45亿元，当年共发行政府债券10.61亿元，年末全县地方政府债务余额70.83亿元，未突破省政府下达的政府债务限额；政府债务率为88.5%，低于100%的风险警戒线。2019年，全县政府债务余额比上年增加10.1亿元，主要是获批新增政府债券10.61亿元，其中，农林水支出1.68亿元、交通运输支出0.65亿元、国有土地使用权收入等安排的支出8.28亿元。获批再融资债券6.82亿元，全部用于置换到期政府债券。
五、全县“三保”支出情况
2019年，一般公共预算中可用于“保工资、保基本民生、保运转”的财力为34.83亿元，全年“三保”支出34.75亿元，保证了工资、民生等各项政策按要求落实到位。
各位委员， 2019年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，我们深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，积极落实减税降费政策，扎实推进经济高质量发展，强化收入组织，全力保障民本民生，持续深化财政管理改革，各项财政工作取得了新进展。从2019年财政决算反映的情况看，我县财政运行呈现以下几个特点：
一是积极财政政策得到较好落实，进一步推动经济高质量发展。围绕全县经济高质量发展总目标，发挥财政职能作用，制定支持新旧动能转换“1+5”财政政策，支持各级各部门单位加大“双招双引”力度，服务实体经济加快发展。积极落实减税降费政策，减轻企业负担，全年新增减税4.3亿元。运用市场化机制和现代金融手段，积极培育经济发展新动能，经发集团全年累计为企业提供过桥还贷、贷款担保支持17.6亿元，缓解了重点项目资金需求。安排资金3亿元，推动耕地占补平衡及工矿废弃地复垦项目实施；全力支持各镇街园区土地增减挂钩，努力破解重点项目土地指标瓶颈。2019年，重点财源企业健康发展，全县纳税过千万元以上企业达到33家，上缴税金14.5亿元，占全县税收总收入的49.3%，同比增长18.6%。其中，上缴税金过亿元以上企业达到6家，比上年增加1家，过亿元企业数量和上缴税金规模再创历史新高，主要是华建集团纳税2.8亿元，同比增长28.2%；山水水泥1.6亿元，增长8.9%；伊利乳业1.4亿元，增长19.6%；雷奥新能源1.3亿元、农商行1.1亿元、恒信集团1亿元。
二是强化收入组织，公共财政收支持续保持较快增长。不断完善收入组织机制，积极运用财政大数据，强化税收保障工作，财政收支保持较快增长。2019年，全县一般公共预算收入首次突破20亿元，剔除减税降费政策，同口径增长22.2%。其中，税收收入17.6亿元，增长8.1%，税收收入占公共收入的比重达到87.8%，财政收入和税收收入增幅、税收比重等主要财税指标均居全市首位；反映经济运行情况的增值税、企业所得税等主体税种收入10.4亿元，增长6.6%，占税收收入比重为59.2%，主体税种增幅和比重均居全市前列。2019年，全县一般公共预算支出43.8亿元，剔除灾后建设、棚户区改造等专款因素，同口径增长11%，增幅居全市首位。
三是集中财力改善民本民生，财政支出结构进一步优化。坚持“保重点、压一般”，努力保障和改善民生，2019年，全县民生支出完成36.7亿元，占公共支出的83.8%，同口径增长13.7%。城乡居民养老、医疗，基本公共卫生、城乡低保五保、义务教育等60多项民生政策全部按照上级标准全面执行到位。积极稳妥提高干部职工待遇，自2018年7月1日起，全县干部职工每人每月增加工资300元；自2019年1月1日起，提高公积金缴存基数，每人每月增加财政补助190元；正常晋级晋档，每人每月增加90元。坚持教育优先发展，支持龙泉中学实验楼、朐阳学校教学楼与风雨操场、第二实验小学综合楼等13处中小学、9处公办幼儿园基础设施建设。深入推进乡村振兴战略，大力支持精准脱贫，推进农村人居环境整治实施，努力打造“绿满城乡、秀美临朐”。积极筹集资金，保障道路交通、水利设施等灾后建设顺利实施。加快推动道路绿化、亮化等县城提升改造工程实施，城区面貌焕然一新。开工建设安置楼1.5万套，努力改善群众生活条件。
四是积极推进财税体制改革，财政管理效能进一步提升。自2019年1月起，我县纳入省财政直管县范围，省级在财政收支划分、转移支付补助等六个方面实行“直通车”政策。完善县以下财政管理体制，调整优化县与镇街园区财政收入分享政策，优化民生政策负担比例，完善转移支付补助机制，提升镇街财政保障能力。积极探索开展全面实施预算绩效管理，在全省财政绩效评价工作考核评比中，位居全省第6名。健全联动防控化解机制，稳妥化解隐性债务，坚守不发生区域性债务风险的底线。完善国有资产、国有企业财务管理办法，推动国有资产保值增值。全面贯彻实施政府会计准则制度，规范政府采购程序，提升采购透明度。
各位委员，从财政决算和审计检查情况看，全县财政运行健康稳定，财政改革发展取得新成效。但是，当前财政运行中还存在一些困难与矛盾，主要表现在：为对冲疫情不良影响，上级各项减税降费力度持续加大，财政持续增收带来了严峻考验。受减税降费政策和疫情等影响，县镇两级财政“保工资、保基本民生、保运转”面临前所未有的困难和压力。部分部门单位项目论证不充分，造成执行进度较慢；部门单位过紧日子的思想不到位，增收节支意识尚待加强，预算刚性约束有待提高。财政管理改革进入攻坚区，但部分改革工作推动较慢，比如，公务卡改革推进不到位，预算绩效管理机制不健全。国有企业盈利能力不足以及企业发展后劲不足等等。对于这些问题，我们将高度重视，认真加以解决。
2020年上半年预算执行情况和下半年工作任务
一、一般公共财政收支预算执行情况
上半年，全县一般公共预算收入119853万元，占预算的58.1%，增长0.2%；全县一般公共预算支出235823万元，占预算的51.8%，增长4%。
上半年，县本级一般公共预算收入45932万元，占预算的78.6%，下降5%；其中，税收收入19825万元，增长0.5%。县本级一般公共预算支出198663万元，增长4.4%。
上半年，城关街道一般公共预算收入18618万元，下降1.7%；一般公共预算支出5423万元，增长18.2%。东城一般公共预算收入32748万元，增长13.1%；一般公共预算支出10007万元，增长0.3%。辛寨一般公共预算收入4662万元，下降19.4%；一般公共预算支出4581万元，增长3.3%。冶源一般公共预算收入4163万元，增长1.3%；一般公共预算支出3195万元，增长6.7%。龙山一般公共预算收入4257万元，增长63.4%；一般公共预算支出1299万元，增长26.7%。沂山一般公共预算收入345万元，下降35.3%；一般公共预算支出849万元，下降5.7%。嵩山生一般公共预算收入372万元，下降28.6%；一般公共预算支出723万元，增长9.5%。石家河一般公共预算收入219万元，增长19%；一般公共预算支出718万元，下降2%。
二、政府性基金收支预算执行情况
上半年，全县政府性基金收入102945万元，增长43.6%；政府性基金支出112529万元，增长3.9%。
三、社保基金收支预算执行情况
上半年，全县社保基金收入160176万元，占预算的47.6%，增长19.4%，主要是城镇职工基本医疗保险基金收支口径变化影响；社保基金支出145704万元，占预算的45.9%，增长2.6%。
四、国有资本经营收支预算执行情况
上半年，全县国有资本经营预算收入5156万元；国有资本经营预算支出248万元。
五、上级直达资金分配和使用情况
为贯彻落实中央“六稳”“六保”工作部署要求，今年财政部建立了财政资金直达制度。财政部根据下达的转移支付预算，对直达资金按照现行调度方式实行单独调拨，并函告省级财政部门。省、市财政将直达资金下达到基层，县乡财政要将资金直达到最终收款人，不得将资金拨付至预算单位实有资金账户。
截止到8月21日，中央财政直达我县县级基本财力保障转移支付、均衡性转移支付、特殊转移支付、抗疫特别国债等预算指标41385万元，用于保障工资和民生政策落实、抗疫相关支出，以及基础设施建设、市政设施、产业链提升、城镇老旧小区改造等项目；其中，抗疫特别国债、特别转移支付分别安排13090万元、14983万元。截至到8月21日，以上直达资金合计到位调拨资金23844万元。
截止到8月21日，根据上级要求，上级直达资金我县已经相应下达指标41385万元，拨付资金13216万元，全部直达到最终收款人。下一步，我们根据有关资金性质和项目进度情况，尽快将资金全部落实到位。
六、上半年预算执行特点和下半年主要工作措施
今年以来，各级各财税部门认真落实县十七届人大四次会议决议和县人大常委会审议意见，紧紧围绕县委、县政府决策部署，以“重点工作攻坚年”为抓手，突出“投入”和“增收”两大核心工作，努力克服疫情影响，全县经济社会实现平稳健康发展，财政收支保持平稳运行，民生支出和重点项目得到较好保障。
一是创新支持实体经济发展举措，为高质量发展提供强力支撑。全力支持实体经济加快发展，严格落实减税降费各项政策，上半年，已经累计为企业减轻税费负担6.4亿元，其中，落实增值税降低税率，高新技术企业减免政策，以及应对疫情出台的行业增值税、土地使用税等征前减免3.7亿元。落实出口退税、企业所得税汇算清缴退税等1.2亿元，落实中小企业社保费减免1.4亿元。上半年，经发集团为企业办理过桥业务27笔、担保业务36笔，累计提供资金支持4.8亿元。拨付资金2.7亿元，保障了增减挂钩项目、耕地占补平衡项目顺利实施，累计提供建设用地指标1555亩，耕地占补平衡指标3100亩。
出台《加快“双招双引”推动高质量发展扶持政策》，从土地、税收、人才等方面制定了36条扶持政策，设立1亿元高质量发展专项资金，创新提出鼓励全民招商的激励政策，上半年，累计为企业落实财政补助、纳税大户奖励、企业隔离人员费用等补助政策1940万元。
率先出台破解企业融资难题的10条措施，将土地评估价值平均每亩提高了40万元，将抵押率最高提升到70%，仅县城周边土地就增加了300亿的抵押担保价值。政策出台一个月，共为企业办理贷款业务11笔，新释放贷款1.3亿元。开创农业政策性保险资源置换资金支持经济发展的新模式，激活县内金融资本4.5亿元。
全县重点财源企业快速复工复产，税收贡献稳定增长，1—6月份，纳税前50名企业上缴税金7.8亿元，增长13.6%，主要是华建铝业，上缴税金税1.5亿元，增长28.1%；农商行7385万元，增长2.6%；山水水泥6654万元，增长25.8%。
二是克服减税降费政策以及疫情影响，财政收入实现稳定增长。积极应对疫情影响，持续做好税收保障工作，强化调度考核，努力实现应收尽收。上半年，全县一般公共财政收入完成预算的58.1%，快于时间进度8.1个百分点，增长0.2%，增幅高于全市平均水平6.5个百分点，居全市第二位。其中，税收收入9.4亿元，增长3%，增幅高于全市平均水平15.9个百分点，税收收入占比高于全市平均水平12个百分点，税收增幅和比重均居全市首位。
三是密切对上沟通联系，对上争取成效显著。完善资金争取考核机制，安排对上争取启动经费，并进一步加大考核奖励力度。上半年，全县到位上级各类转移支付22.9亿元，增长20%。其中，抓住中央出台积极财政政策的机遇，提前做好项目储备以及持续加强对上沟通，到位抗疫特别国债1.3亿元、特殊转移支付1.5亿元。同时，积极做好债券项目谋划与储备工作，争取新增政府债券资金11.02亿元。
四是持续优化支出结构，民生重点得到全面保障。将“保工资、保民生、保基本运转”作为首要政治任务，不折不扣的贯彻落实各项提标扩面的民生政策和疫情期间企业税费优惠政策。通过加强库款资金管理，优化资金支出顺序，优先保障工资、民生政策及时落实以及全县重点项目资金需求。上半年，全县公共财政支出23.6亿元，增长4%，增幅高于全市平均水平9.3个百分点，居全市首位，其中，包括疫情防控、稳岗就业补贴支出2824万元，用于社会保障、卫生健康等方面的民生支出19.6亿元，占公共支出的83.1%。加大镇街园区转移支付力度，在县级财政支出缺口较大情况下，将0.6亿元特殊转移支付分配到镇街园区，资金直达到企业和个人，缓解镇街园区支出压力。积极筹集资金，保证了安置楼建设、灾后建设、城乡绿化美化、农村综合环境治理以及市政道路等重点工程顺利推进。
五是不断完善体制机制，国有企业管理效益进一步提升。统筹整合县镇村三级资源，抓好四大集团公司资产装入工作，持续做大公司规模，致力于打造具有盈利能力的市场化主体。健全完善国有企业薪酬管理制度、工资总额控制制度、外派董事制度、重大事项报告、定期审计等9大制度，调整国企负责人薪酬结构，降低基础年薪、加大绩效年薪，与国有企业签订经营目标责任书，将经营业绩考核与薪酬结构直接挂钩，助力提升国有企业运营能力和国有资本经营效益。上半年，国有企业上缴净收益5156万元。
下半年，我们将紧紧围绕县委、县政府决策部署，按照本次会议要求，强化税收保障，加快推进财税管理改革，进一步提升财政保障能力，确保完成年初预算任务，为全县经济社会发展提供有力支撑。
（一）强化政策落实，充分发挥财政职能助力经济发展。持续做好支持高质量发展财政扶持政策、破解企业融资难题十条措施等相关政策文件的宣传解读工作，主动深入企业一线、镇村进行政策辅导，确保政策效应做到充分发挥。严格贯彻减税降费各项政策规定、及时兑现财政奖补资金，依托经发集团，运用市场化手段主动为企业提供资金支持，全力对冲疫情等因素给企业经营造成的影响，积极支持实体经济加快发展。
（二）加强组织收入，确保完成全年目标任务。做好“以地控税”试点工作，建立土地使用税征管分析模型，营造公平公正的营商环境，促进土地资源节约集约利用。依托财政大数据平台及时做好收入分析预测，推动提升征管效率。持续做好对上争取，严格做好特别国债和特殊转移支付资金使用管理工作，密切关注上级政策动向，对第二批涉农指导性资金及中央专项资金、政府债券等予以重点关注，最大限度争取上级支持。
（三）优化库款管理，优先保障“三保”和重点项目支出。进一步加强库款资金管理，优化资金支出顺序，优先保障工资和民生政策及时落实；强化工资专户资金保工资的作用，严格做到工资专户资金专款专用，确保工资的按时足额发放；继续严控新增支出，除特殊民生项目外，不再新增一般性支出。同时，定期安排调度资金，积极帮助镇街园区全力落实各项民生政策，确保县镇两级运转顺畅。
（四）做强做大国有企业，全力支持重点项目建设。抓好国企管理各项制度落地落实，推动国有企业主动提升经营效益。以打造具有盈利能力的市场化主体为目标，加快四大集团公司资产注入和提升工作。进一步拓宽融资渠道，主动与专业公司合作，充分运用基金招商等新方式为我县引进大项目、好项目。
（五）积极推动财政管理改革，提升财政管理效能。加强地方政府债务管理，积极稳妥化解政府债务，严控政府债务风险。强化政府投资项目全过程跟踪管理，围绕棚户区改造、城市改造提升等重点项目建设，建立从立项到结算评审全过程参与的政府投资项目管理链条。认真履行政府采购监管职能，对招投标全过程进行网上备案管理，加强对代理机构和采购人的监管，努力营造公平、公正、公开的政府招投标环境。加快财政业务流程再造，加快提升信息化管理水平。
主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督指导，迎难而上、开拓进取，积极有为，更好发挥财政职能作用，为建设秀美文明活力幸福临朐做出新的更大贡献！
