——2023年12月29日在县十八届人大常委会第十七次会议上

临朐县财政局局长  张继祥

主任、各位副主任、各位委员：

县十八届人大二次会议批准了2023年财政预算，县十八届人大常委会第十四次会议批准了第一次预算调整方案。预算执行过程中，受宏观经济形势和上级转移支付、专项债券增加等影响，全县一般公共预算和政府性基金预算等出现较大变化。根据《预算法》等相关法律法规要求，受县政府委托，向本次会议报告2023年县级预算调整方案（草案），进行第二次预算调整，请予以审议。

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整。受市场形势影响，今年以来房地产业、建筑业、制造业中铝型材行业、金融业等重点行业税收贡献出现不同程度下降，华建铝业、雷奥新能源等重点税源企业税收收入低于预期。与年初预算相比，全县税收收入减收3.1亿元。主要是：增值税减收1.41亿元，城市维护建设税减收0.34万元，企业所得税减收1.13亿元，个人所得税减收0.07亿元，土地增值税减收0.57亿元。受一次性入库因素影响，耕地占用税增加0.41万元。加强国有资源（资产）收入征管，非税收入增收1.4亿元。

综上，拟将全县一般公共预算收入由271117万元调整为253950万元（详见附表1、附表3）。

（二）一般公共预算支出调整。受一般公共预算收入减收、上级转移支付增加、调入资金减少等因素影响，拟将全县一般公共预算支出由581748万元调整为515200万元。（详见附表2、附表4）。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算收入调整。受宏观经济形势等影响，国有土地使用权出让收入比预算减收15亿元、城市基础设施配套费收入减收0.4亿元，拟将政府性基金预算收入由592297万元调整为418051万元（详见附表5）。

（二）政府性基金预算支出调整。2023年，政府专项债券到位17.78亿元，比县十八届人大常委会第十四次会议批准的预算调整数增加5.41亿元，比年初预算增加7.78亿元。按照“以收定支”原则，国有土地使用权出让收入安排的支出、城市基础设施配套费收入安排的支出相应减少，拟将政府性基金预算支出由705759万元调整为620000万元（详见附表6）。

三、国有资本经营预算调整方案

2023年，国有资本经营预算收入按照年初预算执行。年初预算安排的国有资本经营预算支出1312万元，结转下年1280万元，拟将国有资本经营预算支出1312万元调整为32万元（详见附表7、附表8）。

四、关于上级转移支付到位及使用情况的说明

2023年，上级转移支付到位29.66亿元，比预算增加3.5亿元，其中，新增增值税留抵退税等减税降费补助1.7亿元、财政困难县激励性转移支付3800万元，全部用于保障干部职工待遇和民生政策落实。彩票公益金支持欠发达革命老区乡村振兴重大项目4000万元，用于和韵田园项目建设。沂山区域国土绿化试点示范项目到位省级和市级补助4000万元。

五、关于政府债务限额和新增政府专项债券使用情况说明

（一）政府债务限额情况。省财政厅核定我县2023年政府债务限额131.87亿元，包括一般政府债务限额33.5亿元，专项债务限额98.37亿元。

（二）政府专项债券到位及使用情况说明。2023年，政府专项债券到位17.78亿元，比县十八届人大常委会第十四次审查批准的预算调整数增加5.41亿元，比年初预算增加7.78亿元，按照专项债券使用要求，用于站北片区棚户区改造、城市配电网建设等18个重点项目建设（详见附表9）。

附表：1.2023年全县一般公共预算收入调整预算草案表

2.2023年全县一般公共预算支出调整预算草案表

  3.2023年县级一般公共预算收入调整预算草案表

  4.2023年县级一般公共预算支出调整预算草案表

5.2023年全县政府性基金预算收入调整预算草案表

  6.2023年全县政府性基金预算支出调整预算草案表

7.2023年全县国有资本经营预算收入调整预算草案表

8.2023年全县国有资本经营预算支出调整预算草案表

  9.2023年全县新增政府专项债券使用明细表